Tudo o que precisa ser feito na gestão financeira de pequenas empresas

A gestão financeira para pequenas empresas precisa ser feita porque é crucial para o sucesso e a sustentabilidade do negócio. 

E para isso, é necessário um controle rigoroso de diversos aspectos, como fluxo de caixa, capital de giro, gestão de contas a pagar e receber, e gestão de estoque. 

Além do mais, é importante manter uma organização eficiente de notas fiscais, reservar fundos para emergências, planejar o pró-labore, precificar corretamente e separar contas pessoais das do negócio.

Parece um bicho de sete cabeças, mas a gente garante que não é!

E vai ficar ainda mais simples depois que você terminar esse artigo, pois aqui explicaremos em detalhes como fazer cada uma dessas etapas da gestão financeira para micro e pequenas empresas.

O que é gestão financeira empresarial?

Gestão financeira empresarial é o processo de administrar e controlar as finanças de um negócio para garantir sua saúde financeira e crescimento sustentável. 

Ou seja, envolve atividades como controle de fluxo de caixa, gestão de contas a pagar e receber, planejamento de despesas e precificação. 

Por exemplo, um salão de beleza de bairro precisa acompanhar os ganhos diários com serviços, controlar os gastos com produtos e salários, planejar o pagamento das contas mensais e guardar uma reserva para imprevistos.

Tudo isso faz parte da gestão financeira para pequenas empresas!

Qual a importância da gestão financeira para as pequenas empresas

A gestão financeira é crucial para pequenas empresas porque garante o controle sobre todo dinheiro do negócio, o que permite ter uma visão clara de receitas, despesas e lucros. 

Assim, com uma boa gestão, você, pequeno empreendedor, consegue evitar problemas como falta de capital de giro, inadimplência e gastos desnecessários, além de planejar investimentos e crescimento do negócio. 

Portanto, saber como fazer a gestão financeira de uma pequena empresa, em que os recursos geralmente são limitados, ajuda a tomar decisões informadas, manter a saúde financeira e aumentar as chances de sucesso a longo prazo.

E se eu não fizer a gestão financeira do meu pequeno negócio?

Se você não fizer a gestão financeira do seu pequeno negócio, poderá enfrentar diversos problemas que colocam a saúde da empresa em risco, como a falta dinheiro para pagar contas ou investir em novas oportunidades. 

Além disso, sem fazer a gestão financeira para pequenas empresas, você tomará decisões erradas, como preços inadequados ou gastos excessivos, algo que compromete a lucratividade.

Por fim, sem separar contas pessoais das do negócio, é fácil perder a noção dos resultados reais, o que gera desorganização e possíveis dívidas.

E como sabemos que você não quer passar por nada disso, bora colocar a mão na massa e aprender a fazer gestão financeira para pequenas empresas na prática?

Como fazer a gestão financeira de uma pequena empresa? 

Desde o fluxo de caixa até a gestão de estoque e reserva de emergência, aqui ensinamos e trazemos exemplos práticos de como organizar as finanças de uma pequena empresa. 

Vamos nessa?

Fluxo de caixa

O fluxo de caixa é um dos pontos mais importantes da gestão financeira para pequenas empresas, pois trata-se do controle de todas as entradas e saídas de dinheiro do negócio, algo que mostra o saldo disponível em cada momento.

Como fazer fluxo de caixa: registre todas as vendas e despesas diárias, seja em uma planilha ou em um caderno.

Por exemplo, um salão de beleza registra diariamente os pagamentos dos clientes e os gastos com produtos e contas, pois isso evita surpresas no final do mês.

Capital de giro

O capital de giro é o dinheiro necessário para manter o negócio funcionando no dia a dia, uma vez que cobre despesas operacionais como estoque, salários e contas.

Como fazer capital de giro: calcule o capital de giro ideal para o seu negócio com a soma dos custos fixos e variáveis e mantendo uma reserva para cobrir períodos de menor movimento.

Por exemplo, uma loja de roupas deve manter uma reserva para renovar o estoque e pagar despesas mesmo nos meses de baixa venda.

Gestão de contas a pagar e receber

A gestão de contas a pagar e receber é outro fator crucial da gestão financeira para pequenas empresas, pois envolve o controle de todas as obrigações financeiras do negócio e dos valores a receber.

Como fazer gestão de contas a pagar e receber: utilize um sistema para registrar todas as contas a pagar e o que você tem a receber, seja uma planilha ou um caderno, e tenha tudo marcado com prazos e valores.

Por exemplo, um cabeleireiro deve anotar todas as contas de fornecedores e lembrar dos vencimentos para evitar multas.

Gestão de estoque

A gestão de estoque é o controle dos produtos que o seu negócio tem, o que evita excessos ou faltas.

Como fazer gestão de estoque: faça inventários regulares e ajuste os pedidos de compra com base na demanda real.

Por exemplo, uma padaria deve controlar o estoque de farinha e outros ingredientes para evitar desperdício e falta de produtos.

Gestão de notas fiscais

A gestão de notas fiscais é crucial na gestão financeira para pequenas empresas porque garante que todas as vendas e compras sejam registradas corretamente, o que evita problemas com o fisco.

Como fazer a gestão de notas fiscais: mantenha todas as notas fiscais emitidas em uma pasta no seu celular ou computador, para ter o controle e organização dos documentos.

Por exemplo, uma loja de cosméticos deve emitir nota fiscal para cada venda, o que facilita a contabilidade e o controle de impostos.

Reserva de emergência

A reserva de emergência não pode ficar de fora da gestão financeira para pequenas empresas.

Isso porque ela é um fundo separado para cobrir imprevistos, como queda nas vendas ou despesas inesperadas.

Como fazer reserva de emergência para pequenos negócios: separe uma parte dos lucros mensais para formar essa reserva, mantendo-a acessível para emergências.

Por exemplo, um negócio de food truck deve guardar parte dos ganhos para cobrir reparos emergenciais no veículo.

Planejamento financeiro

O planejamento financeiro é o processo de definir objetivos e estratégias para as finanças da empresa a curto, médio e longo prazo, logo, é uma parte crucial da gestão financeira para pequenas empresas. 

Como fazer planejamento financeiro: estabeleça metas financeiras, como aumento de vendas ou redução de despesas, e crie um plano de ação para alcançá-las.

Por exemplo, um restaurante decide reduzir custos com energia investindo em lâmpadas LED.

Pró-labore

O pró-labore é a retirada mensal de dinheiro que você faz pelo seu trabalho no seu negócio, ou seja, é o salário que você paga a si mesmo.

Como definir o pró-labore do empreendedor: estabeleça um valor fixo compatível com as finanças do negócio e registre-o como despesa operacional. Todo fim de mês, pague corretamente esse salário a si mesmo. 

Precificação

A precificação é um dos processos mais importantes da gestão financeira para pequenas empresas, pois trata-se da definição do preço dos produtos ou serviços, com base em custos, mercado e margem de lucro.

Como fazer precificação: primeiro, calcule todos os custos envolvidos (fixos e variáveis) e adicione uma margem de lucro adequada.

Aqui, consideramos custos fixos as despesas que não mudam com o volume de produção ou vendas, ou seja, permanecem constantes independentemente do quanto a empresa vende.

Exemplos comuns incluem aluguel, salários dos funcionários, energia elétrica, internet, e outras despesas que precisam ser pagas regularmente.

Já os custos variáveis são despesas que variam diretamente com a produção ou vendas. 

Ou seja, quanto mais você vende, maiores serão esses custos. 

Exemplos de custos variáveis incluem matéria-prima (como café, leite, açúcar) e embalagens.

Então, para precificar um café em uma cafeteria, por exemplo, é essencial somar os custos fixos e variáveis e, em seguida, adicionar uma margem de lucro. 

Veja como isso fica na prática:

Identificar os Custos Fixos Mensais:

• Aluguel: R$ 2.000
• Salários: R$ 5.000
• Energia: R$ 500
• Internet e telefone: R$ 200
• Total de Custos Fixos: R$ 7.700 por mês

Calcular o Custo Fixo por Produto:

Se a cafeteria vende 3.000 cafés por mês, divida o custo fixo total pelo número de cafés vendidos:

Custo Fixo por Café: R$ 7.700 / 3.000 = R$ 2,57 por café

Identificar os Custos Variáveis por Café:

• Café em pó: R$ 0,30
• Leite: R$ 0,50
• Açúcar: R$ 0,10
• Copo e tampa: R$ 0,20
• Total de Custos Variáveis: R$ 1,10 por café

Somar os Custos Fixos e Variáveis por Café:

Custo Total por Café: R$ 2,57 (fixo) + R$ 1,10 (variável) = R$ 3,67

Adicionar a Margem de Lucro:

Defina a margem de lucro desejada. Suponha que você queira um lucro de 50% sobre o custo total:

• Margem de Lucro: 50% de R$ 3,67 = R$ 1,83
• Preço Final do Café: R$ 3,67 + R$ 1,83 = R$ 5,50

Contas pessoas x contas do negócio

A separação de contas pessoais e contas do negócio é a alma da gestão financeira para pequenas empresas.

Isso porque ela é essencial separar as finanças pessoais das da empresa para evitar confusões e manter a gestão financeira organizada.

Como fazer essa separação: utilize contas bancárias separadas e evite usar o dinheiro da empresa para despesas pessoais.

Organização tributária

A organização tributária envolve o pagamento correto dos impostos de acordo com o regime fiscal escolhido, justamente por isso está em nossa lista de itens fundamentais da gestão financeira para pequenas empresas.

Para pequenos negócios, é normal que o MEI seja a escolha tributária, que envolve o pagamento do DAS.

Isso porque o MEI é uma forma de formalização simplificada para pequenos negócios, que paga impostos através do DAS MEI (Documento de Arrecadação do Simples Nacional).

Então, se você for MEI, pague o DAS mensalmente e mantenha o controle do faturamento para não ultrapassar o limite anual do MEI.

Metas e gastos

Definir metas financeiras e controlar os gastos são passos essenciais para alcançar os objetivos do negócio e extremamente úteis quando falamos sobre a gestão financeira para pequenas empresas.

Como fazer metas e gastos: estabeleça metas realistas, como aumentar as vendas em 10% e monitore os gastos para ajustar o planejamento.

Solicitação de crédito

Solicitar crédito pode ser uma alternativa para investir e expandir o seu pequeno negócio, mas deve ser feito com planejamento.

Como fazer solicitação de crédito: analise a necessidade real do crédito e se o negócio consegue arcar com as parcelas sem comprometer o fluxo de caixa. Opte por bancos que dão condições especiais a pequenos empreendedores.

Dicas de gestão financeira para pequenas empresas

• Precifique corretamente seus produtos/serviços
• Sempre controle o fluxo de caixa
• Classifique custos e despesas
• Mensalmente, faça um diagnóstico da situação financeira da sua empresa

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Conclusão

A gestão financeira para pequenas empresas é essencial para a sustentabilidade e o crescimento de qualquer negócio.

Como você viu por aqui, controlar o fluxo de caixa, precificar corretamente e entender os custos e despesas são passos fundamentais da gestão financeira para pequenas empresas.

Além disso, realizar diagnósticos periódicos da situação financeira ajuda a tomar decisões mais assertivas. 

Ou seja, adotar essas práticas permite que você, pequeno empreendedor, tenha mais clareza sobre suas finanças, o que garante a estabilidade e abre caminho para oportunidades de expansão. 

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